养老金保险基数怎么算(退休养老金基数怎么算)
很多人觉得，按照60%基数缴纳养老保险最划算。主要原因是这样：
我们的退休养老金计算公式，主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。具体计算公式如下，而且是全国统一的。
基础养老金跟退休上年度社会平均工资挂钩、本人的平均缴费指数、缴费年限三个因素挂钩。实际上由于本人的平均缴费指数和缴费年限的密切相关，基础养老金计算公式可以简化为：如果我们按照60%基数缴费，每12个月可以多领取0.8%到退休上年度社会平均工资，每多一个月、多1/12。如果是按照100%基数缴费，12个月只能多领取1%的社平工资。
由此可以得出，按照60%基数缴费，性价比更高。因此，也是最划算的结论。
实际问题可要复杂的多。
再看一下，个人账户养老金，等于退休时养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。
养老保险个人账户的余额，是每月按照缴费基数的8%形成的。每年还会计算一次记账利息。
这种情况下60%基数和100%基数形成的个人账户养老金，基本上还是按照60:100的固定比例的。
可是，养老保险个人账户记账利率，2016年开始由人社部统一公布。当年高达8.31%，近年来也在6%~8%以上。
由于养老保险个人账户里的余额，如果领取不完可以继承，实际上相当于自己给自己积攒的养老金。大家想一想，如果我们有能力按照100%基数缴费，而选择了60%。多出来的部分自己攒起来，形成的收益率能超过6%和8%吗？可能只有很少人才能做到吧。
除此以外，不要忽略了社会平均工资的快速增长。近年来，我国的社会平均工资增长速度一直在8%~10%以上，即使是在特殊的2020年社会平均工资增长速度也在7.6~7.7%之间。注意这都是名义增速的，包含了物价因素，有些数据实际上是刨除了物价因素，因此有些低。
15年前，青岛市的社平缴费基数只有1495元，今年未调整的社平缴费基数就已经是5765元了，调整后预计会超过6000元，而养老金计发基数很有可能达到6800元以上。
15年前按照60%基数和100%基数缴纳养老保险，缴纳60%基数能够省下1435.2元（扣除进入养老保险个人账户的部分，进入统筹账户的部分为861.12元）。而现在每月仅基础养老金就需要少拿13.6元，一年是163.2元，回本时间只有5.4年左右。而未来退休的话，回本时间会越来越短。
实际上，参加养老保险并不是说性价比越高越划算。大家想想退休以后，大家同样是领取养老金待遇，对于同一个人领取养老金的时间是相同的，每月领取一份较低的养老金和每月领取一份更高的养老金待遇，哪个保障性更高？
退休以后，按照养老金调整的方案，全国绝大多数地区都是相同缴费年限，养老金水平更高的人增加的养老金更多一些，养老金差额只会越来越大。
自己少交养老保险省下的那一些钱，绝大多数情况都花费在没有任何印象的岁月中了。
养老保险是一种强制性的养老保障。我还是倾向于按照自己的收入水平缴纳养老保险，你是如何认为的呢？
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